공개 정보 질의를 바탕으로 Xingzong Wall Street 팀은 2022년 온라인카지노추천 규제 위원회 행정 처벌 장부에서 사건을 분류하고 범죄와 관련될 수 있는 10가지 전형적인 사건을 가려냈습니다. 내부자거래, 유가온라인카지노추천시장조작, 불법공시, 중요정보 비공개 등 흔한 범죄가 있으며, 허위증명서류 제공, 실질적으로 부정확한 증명서류 등 비교적 드물게 발생하는 범죄도 있습니다.
Xingzou 월스트리트 팀은 상장 회사, 중개인 및 관련 인력과 같은 온라인카지노추천 시장 참여자가 다양한 주체의 책임 범위와 온라인카지노추천 규제 기관의 책임을 정확하게 이해할 수 있도록 돕기 위해 선별된 전형적인 사례에 대한 선고 예측 및 분석을 수행합니다. 불법 행위에 대한 식별 기준 및 판단 기준.
01
선택 이유:의심되는 단체 및 개인이 온라인카지노추천 시장을 조작함
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정 [2022년] 제44호
기본 사례 사실:YH그룹, ATC(사모펀드) 및 기타 회사는 자신들이 관리하는 "Yu Siyue" 계정 그룹을 사용하여 자본 우위를 활용하고 2017년 7월 20일부터 2019년 3월 15일(이하 그는 주식조작기간을 이용하여 장중 연속매매와 실제로 관리하고 있는 계좌간 온라인카지노추천거래를 하여 "YH헬스"를 거래하였고, 이는 주식의 매매가격 및 거래량에 영향을 미쳤으며, 주관적으로 시장을 조작합니다. YH그룹과 ATC는 조작으로 8억1700만 위안의 손실을 입었다.
페널티 결과:
1. YH Enterprise (Group) Co., Ltd. 및 Shenzhen Qianhai ATC Investment Consulting Co., Ltd.에 법에 따라 불법 보유 온라인카지노추천을 처리하도록 명령하고 YH Enterprise (Group)에 225만 위안의 벌금을 부과합니다. ) Co., Ltd., Shenzhen Qianhai ATC Investment Consulting Co., Ltd.에 벌금 225만 위안을 부과하다.
2. Liu Moumou와 Shi Moumou는 직접적인 책임자이며 경고를 받고 각각 600,000온라인카지노추천의 벌금을 물었습니다.
3. Liu XX와 Liu 2는 직접적인 책임이 있는 사람들이며 각각 경고를 받고 벌금 300,000온라인카지노추천을 받았습니다.
온라인카지노추천 방법:연속 온라인카지노추천 및 역온라인카지노추천.
선고 예측:"온라인카지노추천선물시장조작 형사사건 처리에 관한 법률 적용에 관한 여러 문제에 대한 최고인민법원과 최고인민검찰원의 해석"에 따르면(법해석(2019) 제9호) , 이 사건은 형법 제182조 "사안이 특히 엄중한 경우"에 해당하는 단위에 벌금을 부과하고, 직접 책임자 및 기타 직접 책임자를 처벌한다.5년 이상 10년 이하의 징역, 동시에벌칙。
사례 평가:"형법" 제182조 첫 번째 문단은 "집중적 자본 이익, 주식 보유 또는 지위 이익"을 "정보 이익의 이용"과 병치하고 있으며, 결합된 조항은 공동적이고 지속적인 거래 조작이라는 표현과 같습니다. 정보의 사용으로 인해 이점 조작에 일부 중복이 있습니다. 이 두 가지 조작방식의 차이점은 공동적이고 지속적인 거래조작은 본질적으로 일종의 거래조작이며, 온라인카지노추천가격과 거래량의 변화를 일으키는 핵심요인은 다음과 같다.자금;정보 우위 조작의 활용은 본질적으로 일종의 정보 기반 조작이며, 유가 온라인카지노추천의 가격과 수량에 영향을 미치는 핵심 요소는 다음과 같습니다.메시지그 자체. 공동·지속적 거래조작은 주로 가해자가 자본금, 지분, 지위 등의 우위를 갖고 있는지, 그리고 해당 우위를 이용해 온라인카지노추천거래에 개입하고 유도하는지 여부를 주로 조사한다.트랜잭션 온라인카지노추천。
02
선택 이유:2022년 괜찮음최고온라인카지노추천 사례
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정 [2022] 제64호
기본 사례 사실:2020년 Wang Moumou는 자신의 자본 및 지분 우위를 이용하여 일중 연속 거래를 채택하고 실제로 자신이 관리하는 계좌 간 온라인카지노추천 거래 및 기타 방법을 수행했으며 "길림 고속도로", "대련 화력", "이빈"을 조작했습니다. "제지 산업", "Greentown Water", "Ningbo Thermal Power", "Hasen Shares", "AIA 천장", "Daqing Huake" 및 기타 주식은 1억 4천만 위안 이상의 총 이익을 얻었습니다.
페널티 결과:왕모무(王穆毛)의 불법소득 142,690,148.86온라인카지노추천을 몰수하고, 벌금 428,070,446.58온라인카지노추천을 선고하였습니다.
온라인카지노추천 방법:연속 온라인카지노추천 및 역온라인카지노추천.
선고 예측:'온라인카지노추천 및 선물시장 조작 형사사건 처리에 관한 법률 적용에 관한 여러 문제에 대한 최고인민법원과 최고인민검찰원의 해석'에 따르면(법해석(2019) 제9호) (이하 '온라인카지노추천조작 해석'이라 한다) 이 사건은 형법 제182조에 의거하여 '사정이 특히 엄중하다'고 처벌되어야 한다.5년 이상 10년 이하의 징역, 동시에벌칙。
사례 평가:"증권 조작 해석"에서는 증권 및 선물 시장을 조작하는 범죄에서 "불법 이익"은 증권 또는 선물 시장을 조작하여 얻은 이익 또는 회피한 손실을 의미한다고 규정합니다. 2회 이상 조작된 사건으로, 법률에 따라 행정적, 형사적 처벌을 받을 수 있는 사건임에도 불구하고 처리되지 아니한 경우에는 해당 거래액이나 불법이득액을 합산하여 산정합니다. 2021년 중국 온라인카지노추천가 발표한 '행정처벌 조치'에서도 불법 이익은 불법 활동을 통해 얻은 이익 또는 회피한 손실을 의미하며, 이는 불법 활동의 다양한 성격에 따라 결정되어야 한다고 규정하고 있습니다. 중국온라인카지노추천가 별도로 제정한 것입니다.
11009_11076불법 이득 = 종료일 보유 유가온라인카지노추천의 시가 + 누적 판매 금액 + 누적 현금 분배 금액 - 누적 구매 금액 - 배정 금액 - 거래 수수료.
"조작 결정 지침"은 폐지되었지만 위의 공식은 여전히 특정 참조 의미를 갖고 있습니다. 동시에 이것은 인민 법원이 일반적으로 중국 온라인카지노추천(또는 증권거래소)에 요구하는 유일한 적용 공식은 아닙니다. 또는 선물교환)을 제출하여 청구하는 “공정한” 계산방법을 채택하는 경우 불법소득금액에 대한 상세한 설명도 채택할 수 있습니다.
03
선택 이유:2022년 내부 온라인카지노추천량최고案
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정 [2022] 제24호, [2022] 제25호
기본 사례 사실:탕은 온라인카지노추천회사 직원으로 마이크로포트 네트워크의 지분을 인수하기 위해 인수합병 펀드를 조성하는 과정에 참여했습니다. 그는 자신이 11월부터 총 100,000주를 매입한 내부자입니다. 2016년 7월 7일부터 2017년 5월 24일까지. "Xinmao Technology" 주식 125,212,500주를 약 9억 4천만 위안에 매입했습니다. 이후 Xinmao Technology 주식 거래가 재개된 후(2017년 12월 27일 이전) 모두 약 8억 9천만 위안에 매각되어 손실을 입었습니다. 10,000위안 이상.
페널티 결과:Tang에게는 RMB 600,000의 온라인카지노추천이 부과되었고 Qin과 Qin에게는 총 RMB 600,000의 온라인카지노추천이 부과되었습니다.
선고 예측:형법 제180조 및 온라인카지노추천;내부자 거래 처리 및 내부자 유출 형사사건의 구체적 법률 적용에 관한 여러 문제에 대한 최고인민법원 및 최고인민검찰원의 해석온라인카지노추천; 제7조에 의거 정보온라인카지노추천;, 가해자 Tang, Qin 및 Qin Moumou의 행위는 온라인카지노추천;특히 심각한온라인카지노추천; 내부 거래 행위에 해당하므로 처벌을 받아야 합니다.5년 이상 10년 이하의 징역. 어느 쪽도 승리하지 않았기 때문에 페널티가 필요하지 않았습니다.
04
선택 이유:기업범죄 관련 내부자 온라인카지노추천 사건
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 심천 감독국 행정처벌 결정 [2022년] 제8호
기본 사례 사실:2021년에 Jingda Shares는 비공개 방식으로 Li Moumou에게 주식을 발행할 계획이며 Li Moumou는 내부 정보의 내부자입니다. 내부 정보가 민감한 기간 동안 QW Capital의 법률 대표이자 전무 이사인 Lin Moumou는 Li Moumou에게 연락하여 다른 사람들에게 QW Capital 계정을 사용하여 Jingda 주식을 구매하도록 지시했습니다. 이익은 120만 온라인카지노추천 이상이었다.
페널티 결과:13954_14022
선고 예측:형법 제180조 및 온라인카지노추천;내부자 거래 처리 및 내부자 유출 형사사건의 구체적인 법률 적용에 관한 여러 문제에 대한 최고인민법원 및 최고인민검찰원의 해석온라인카지노추천; 제7조에 의거 정보', QW Capital의 행위는 해당 단위의 '상황', '특히 심각한' 내부자 거래 행위에 해당됩니다. 이러한 행위에 대하여 해당 단위에는 벌금을 부과하고, 직접적인 책임이 있는 주관자와 기타 직접 책임자는 5년 이하의 유기징역 또는 구역에 처한다.직접 온라인카지노추천 있는 감독자', 부담해야 온라인카지노추천5년 이하의 감옥或구금。
05
첸 모무(Chen Moumou) 내부자 온라인카지노추천 사건
선택 이유:2022년 내부자거래 온라인카지노추천 최고액 사례
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 하이난 감독국 행정처벌 결정 [2022년] 제3호
기본 사례 사실:Mingchen Health가 2022년 Hainan Huaduo 및 Hangzhou Leiyan의 지분을 인수하는 과정에서 Chen Moumou는 내부 정보가 민감한 기간 동안 Mingchen의 3,600만 주 이상을 거래했습니다. 건강회사로 1800만 온라인카지노추천 이상의 수익을 올렸습니다.
페널티 결과:진모모우(Chen Moumou)의 불법 소득 18,181,233.71 온라인카지노추천을 몰수하고 벌금 54,543,701.13 온라인카지노추천을 부과했습니다.
선고 예측:형법 제180조 및 최고인민법원 제7조의 규정에 의거: 내부자 거래 형사사건 및 내부자 정보 공개에 관한 구체적인 법률 적용에 관한 여러 문제에 대한 최고인민검찰원의 해석 온라인카지노추천;, Chen Moumou의 행위는 내부자 거래 행위에 해당하며 온라인카지노추천;특히 심각한 상황온라인카지노추천;은 처벌되어야 합니다.5년 이상 10년 미만고정 투옥 및 불법 이득1회 이상 5회 이하의 온라인카지노추천。
사례 평가:빅 데이터 감독의 구현으로 각 거래 계좌의 MAC 주소 또는 컴퓨터 하드 디스크의 일련 번호 등을 모니터링하는 등 온라인카지노추천 감독의 효율성이 향상되었습니다. 이러한 매크로 데이터 모니터링 시스템의 배포 및 적용으로 내부자 거래 범죄 퇴치의 효율성이 크게 향상되었습니다.정확도, 여기서 Xingzong Wall Street는 또한 모든 사람들에게 온라인카지노추천;부당 이득온라인카지노추천;을 행운에서 빼앗지 말라고 상기시킵니다.
비정상적인 온라인카지노추천 행위에 대한 판단은 온라인카지노추천 이탈 정도, 시간 일관성 정도 및 관심 상관 관계 정도에 따라 결정됩니다. 가장 일반적인 것은 가해자가 사건과 관련된 주식을 구매하는지 아니면 보유하고 있는지에 따라 결정됩니다. 가득한관련 주식의 기간그것온라인카지노추천일일 보유 습관 계정비정상적인 온라인카지노추천를 식별할 때까지 기다립니다.
형사처벌에 비해 행정처벌은 처벌사실을 판단하기가 더 어렵습니다.느슨함. 일반적으로 내부자거래 위반이 행정처분을 받고 형사소송에 회부된 경우, 온라인카지노추천기관이 행정위반을 판단하기 위해 확보한 증거는 일반적으로 형사범죄를 입증하는 데 직접 적용될 수 없으며, 증거를 보충하거나 재증거 과정을 완료해야 합니다.
06
선택 이유:2022년 부정발급 및 위반서한 온라인카지노추천사건
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정 [2022년] 제18호
기본 사례 사실:
1. BBL의 영업온라인카지노추천 및 총온라인카지노추천 부풀려짐
BBL은 특정 회사 및 관련 당사자, Wanjielong Group 및 관련 당사자 Wanjielong E-Commerce(이하 Wanjielong)와의 가상 의류 디자인 및 조직 생산 사업을 통해 영업 수입과 총 이익을 부풀렸습니다. 2013년부터 2018년까지 BBL의 누적 부풀려진 영업 수입은 1,276,355,996.12온라인카지노추천이고, 누적 총 부풀려진 이익은 410,277,766.64온라인카지노추천입니다.
그 중 2013년 부풀려진 영업 수입은 145,917,290.72온라인카지노추천, 총 부풀려진 이익은 47,850,914.29온라인카지노추천으로 그 해 BBL 총 이익의 40.47%를 차지했으며 부풀려진 순이익은 41,231,995.56온라인카지노추천이었습니다.
2014년 부풀려진 영업 수입은 214,377,724.44온라인카지노추천, 총 부풀려진 이익은 63,285,230.33온라인카지노추천으로 그 해 BBL 총 이익의 50.83%를 차지했으며 부풀려진 순이익은 54,584,161.71온라인카지노추천이었습니다.
2015년 부풀려진 영업 수입은 294,071,376.03온라인카지노추천, 총 부풀려진 이익은 96,164,052.80온라인카지노추천으로 그 해 BBL 총 이익의 68.25%를 차지했으며 부풀려진 순이익은 82,810,982.80온라인카지노추천이었습니다.
2016년 1월부터 9월까지 영업 이익은 RMB 208,028,265.83만큼 부풀려졌고, 총 이익은 RMB 64,920,038.15만큼 부풀려졌습니다. 이는 해당 기간 BBL 총 이익의 69.43%를 차지하며, 순이익은 RMB 54,922만큼 부풀려졌습니다. , 705.25온라인카지노추천, 2016년 부풀려진 영업 수입은 237,158,723.23온라인카지노추천, 총 부풀려진 이익은 77,338,156.66온라인카지노추천으로 그 해 BBL 총 이익의 56.86%를 차지했으며 부풀려진 순이익은 67,310,030.27온라인카지노추천이었습니다.
2017년 부풀려진 영업 수입은 243,190,547.39온라인카지노추천, 총 부풀려진 이익은 71,847,751.78온라인카지노추천으로 그 해 BBL 총 이익의 48.48%를 차지했으며 부풀려진 순이익은 62,681,770.92온라인카지노추천이었습니다.
2018년 부풀려진 영업 수입은 141,640,334.31온라인카지노추천, 총 부풀려진 이익은 53,791,660.78온라인카지노추천으로 그 해 BBL 총 이익의 24.67%를 차지했으며, 부풀려진 순이익은 47,282,316.43온라인카지노추천이었습니다. BBL의 기업공개설명서(보고기간 2012년~2014년), 2016년 비공개 공모보고서 및 상장공시(보고기간 2013년~2016년 1월~9월), 2015년~2018년 연차보고서에 허위 기재가 있습니다.
2. BBL이 은행 예금을 허위로 기록함
BBL은 송장을 위조하고 계좌 입출금을 기록하지 않아 은행 예금을 허위로 기록했습니다. 그 중 2012년 말 은행 예금 74,177,440.20온라인카지노추천이 허위 기록되었으며, 은행 예금 105,269,056.89온라인카지노추천이 허위 기록되었습니다. 2013. 201 말 4년 말 은행 예금 228,713,271.09온라인카지노추천이 허위 기록되었습니다. 2015년 말 은행 예금이 261,975,314.92온라인카지노추천으로 허위 기록되었습니다. 2016년 9월 30일 은행 예금이 434,150,138.57온라인카지노추천으로 허위 기록되었습니다. 은행 예금이 온라인카지노추천화로 허위 기록되었습니다. 2018년 말 기준 73위.
페널티 결과:
1. 광동BBL주식회사에 시정명령, 경고, 과태료 1천만온라인카지노추천 부과;
2. Chen XX와 Chen 2에게 경고하고 각각 500만 온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
3. 왕에게 경고하고 벌금 300만 온라인카지노추천을 부과합니다.
4. 린에게 경고하고 벌금 200만 온라인카지노추천을 부과합니다.
5. Jiang에게 경고하고 150만 온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
6. 황에게 경고하고 벌금 100만 온라인카지노추천을 부과합니다.
7. Bei와 Li에게 경고하고 각각 500,000온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
선고 예측:온라인카지노추천;공안 기관 관할 형사 사건의 접수 및 기소 기준에 관한 규정 (2)온라인카지노추천;(이하 온라인카지노추천;신온라인카지노추천;제소 및 기소 기준 (2)온라인카지노추천;이라 함) 및 조항에 따라 형법 제160조에 의거, 금액이 특히 크고, 결과가 특히 엄중하거나, 기타 정황이 특히 엄중한 경우, 사건 관련 단위에 다음과 같은 형을 선고한다.불법적온라인카지노추천 모금된 금액의 20% 이상 1배 이하의 벌금및 직접 온라인카지노추천 및 기타 직접적인 온라인카지노추천는 처벌을 받습니다.5년 이상의 징역형, 온라인카지노추천이 부과됩니다.
사례 평가:사기온라인카지노추천 발행이란 온라인카지노추천을 발행하기 위해 발행서류에 중요한 사실을 은폐하거나 중대한 허위 내용을 조작하는 행위를 말합니다. 부정하게 발행된 온라인카지노추천의 "발행"에는 공개 발행과 비공개 발행이 포함됩니다.
중요사실과 중대한 허위내용의 판단기준에 대해서는 두 가지 견해가 있다. 첫째, 온라인카지노추천발행심사기관의 오승인을 초래할 수 있는지, 즉 해당 사실이 은폐되지 않았는지, 또는 해당 내용이 허위인지 여부에 따른다. 내용이 조작된 경우에는 온라인카지노추천발행신청을 승인할 수 없습니다. 2. 해당 정보가 합리적인 투자자를 오도하여 잘못된 투자판단을 하게 할 수 있는지 여부우리는 보기 2를 선호온라인카지노추천, 그 이유는 새로운 온라인카지노추천법에서 기존의 온라인카지노추천발행승인제도를 다음과 같이 조정했기 때문입니다.온라인카지노추천발행등록시스템등록제도상 온라인카지노추천발행심사기관은 발행신청인이 제출한 등록서류에 대하여 정식심사만 할 뿐이고, 온라인카지노추천사기발행에 있어서 사기의 대상은 기본적으로 투자자이며, 투자자는 정보와 위험을 토대로 스스로 결정을 내리므로 사기의 대상을 온라인카지노추천발행심사기관에서 투자자로 바꿔야 한다고 생각합니다.
07
선택 이유:2022년 위반 서한 온라인카지노추천개인 최고 온라인카지노추천案
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정(2022) 제4호
기본 사례 사실:신장 YLWY 산업 홀딩스 유한 회사(이하 "신장 YLWY")는 팩토링 사업 수입, 무역 사업 수입, 부동산 수입 및 임대 상쇄 수입을 통해 2018년 영업 수입과 이익을 1338.54만 온라인카지노추천 증가시켰습니다. 총액은 129.11만원으로 해당 연도 공시된 영업이익의 100%, 총이익의 절대가치의 5%에 해당한다. 24%, 2019년 부풀려진 영업 수입은 572.36만 온라인카지노추천, 영업 외 수입은 7590만 온라인카지노추천, 총 이익은 7924.82만 온라인카지노추천이며, 부풀려진 영업 수입과 총 이익은 공개 영업의 55.13%와 253%를 차지했습니다. 그해 수입과 총 이익은 각각 78%입니다.
당시 Xinjiang YLWY 이사회의 회장, 재무 이사 및 비서로서 Huang은 회사의 전반적인 관리를 책임지고 위에서 언급한 Xinjiang YLWY의 불법 정보 공개 활동에 대한 결정을 내리고 조직했습니다. , 위에서 언급한 불법 활동에 대한 직접적인 책임을 맡은 사람이었습니다. Li는 당시 Xinjiang YLWY의 감독관이자 Xinjiang YLWY의 자회사인 Yiyuan Huijin의 법적 대표로서 감독위원회의 관련 업무를 책임졌습니다. Xinjiang YLWY의 일상 운영 및 관리 Yiyuan Huijin( 공식 인감 관리 포함), Yiyuan Huijin, Ashin Trading 및 Sibei Investment 사이의 철광석 분말 온라인카지노추천를 알고 참여하고, 팩토링 사업 및 임대료 상쇄 계약에 대해 알고, 성실하고 책임지지 않는 것은 기타 직접적인 결과입니다. 위의 불법 정보 공개 책임자.
페널티 결과:
—, Xinjiang YLWY Industrial Holdings Co., Ltd.에 경고하고 800만 온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
2. Huang에게 경고하고 벌금 1200만 온라인카지노추천을 부과합니다. (직접 책임자로서 벌금 400만 온라인카지노추천을 선고하고 *ST Xinyi의 실제 관리자로서 벌금 800만 온라인카지노추천을 선고합니다.
3. 리에게 경고하고 벌금 300만 온라인카지노추천을 부과합니다.
선고 예측:위 행위는 2021년 3월 1일 이전에 발생했기 때문에 형법 개정안(6)에 따라 Huang과 Li의 행위는 온라인카지노추천;심각한온라인카지노추천; 공개 위반에 해당하며 처벌되어야 합니다.3년 이하의 감옥, 동시에 또는 개별적온라인카지노추천20,000온라인카지노추천 이상 200,000온라인카지노추천 이하의 벌금。
08
선택 이유:형법 개정 제11조가 적용됩니다.
문서 번호：지온라인카지노추천감독위원회 처벌문 [2022년] 제3호
기본 사례 사실:2020년 8월부터 2021년 4월까지 JY홀딩스와 그 자회사는 금융리스, 보증, 금융대출, 사채대출 등의 문제로 6건의 주요 소송을 겪었으며, 12개월 연속 소송누적액은 8억 401억 9200만원입니다. 온라인카지노추천화는 상장회사의 최근 감사 순자산(2019년)의 10%를 차지합니다. 195.83%, JY홀딩스는 관련 주요 소송사항을 규정에 따라 신속하게 공개하지 않았습니다.
당시 JY홀딩스의 법률대리인이자 이사회 회장 및 비서였던 Sun은 회사의 전반적인 경영 및 정보 공개 업무를 담당하고 있었으며 관련 주요 소송 사항을 알고 참여했으며 조직화하지 못했습니다. Ji Yao Holdings는 적시에 정보를 공개하고 성실하지 못했습니다. 책임을 맡은 사람은 성실하고 책임이 없었던 당시의 Xu 총책임자였습니다. 직접적온라인카지노추천 책임을 집니다.
페널티 결과:
1. JY Holding Group Co., Ltd.에 경고하고 벌금 200만 온라인카지노추천을 부과합니다.
2. Sun에게 경고하고 150만 온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
3. Xu에게 경고하고 벌금 400,000온라인카지노추천을 부과합니다.
선고 예측:위 행위는 2021년 3월 1일에 걸쳐 이루어졌으므로 형법 개정(11)에 따라 Sun과 Xu의 행위는 공개에 대한 온라인카지노추천;심각한온라인카지노추천; 위반을 구성하며 처벌되어야 합니다.5년 이하의 감옥, 동시에 또는 개별적온라인카지노추천벌칙, 상한은 없습니다.
09
선택 이유:4년 연속 순온라인카지노추천이 부풀려졌으며, 2019년에는 순온라인카지노추천이 226.52%로 부풀려져 가장 큰 비중을 차지했습니다.
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정(2022) 제17호
기본 사례 사실:
1. TJT의 "2016년 연차보고서", "2017년 연차보고서", "2018년 연차보고서"에 허위 기록이 있어 2016년부터 2018년까지 영업이익, 영업비, 판매관리비 등이 부풀려졌습니다. 총 이익은 각각 6억 8천만 온라인카지노추천, 9억 2천만 온라인카지노추천, 8억 3천만 온라인카지노추천입니다.
2016년부터 2018년까지 TJT는 TJT Pharmaceutical Co., Ltd.(이하 TJT Pharmaceutical Co., Ltd.), Nanjing TJT Pharmaceutical Co., Ltd.(이하 Nanjing TJT), Xinyi TJT Pharmaceutical Co., Ltd.를 통과했습니다. (이하 난징TJT) Xinyi TJT(이하 Xinyi TJT)를 포함한 3개 자회사는 판매 및 구매 업무를 조작하고 판매 및 관리 비용을 부풀리고 은행 영수증을 위조하여 총 수익을 207억 3500만 온라인카지노추천, 비용을 178억 5100만 온라인카지노추천을 부풀렸습니다. 총 이익은 24억 3천만 온라인카지노추천입니다.
2. TJT의 '2019년 연차보고서'에 허위 기록이 있어 기타 사업 수입이 3억 8,600만 온라인카지노추천, 총 이익이 3억 8,600만 온라인카지노추천 증가했습니다.
2019년 TJT는 가상 사업을 통해 영업 수입을 부풀렸습니다. 기타 사업 수입은 3억 8600만 온라인카지노추천, 총 이익은 3억 8600만 온라인카지노추천, 순이익은 2억 9900만 온라인카지노추천으로 부풀려 순익의 226.52%를 차지했습니다. 2019년 연차보고서에 공개된 이익 %, 위와 같은 상황으로 인해 TJT가 공개한 2019년 연차보고서에 허위 기록이 발생했습니다.
TJT의 당시 회장 Zhang Moumou, 당시 TJT의 부회장 겸 총온라인카지노추천 Li Moumou, TJT의 당시 이사, 부사장 및 재무 이사 Wei Moumou는 관련 불법 정보 공개 활동의 주요 기획자이자 조직자였습니다. 시행자는 직접적인 책임을 지는 온라인카지노추천이다.
페널티 결과:
1. TJT에게 시정을 명령하고 경고하며 벌금 300만 온라인카지노추천을 부과합니다.
2. Zhang과 Li에게 경고를 주고 직접 책임자에게 300만 온라인카지노추천의 벌금, 실제 관리자에게 200만 온라인카지노추천의 벌금을 포함하여 총 500만 온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
3. Wei Moumou에게 경고하고 벌금 100만 온라인카지노추천을 부과합니다.
사례 평가:다양한 금융 사기 수법, 구체적인 방법온라인카지노추천는 영업결산서 및 창고출고주문과 관련된 판매서류를 위조하는 행위, 판매송장을 허위로 발행하는 행위, 판매업무를 위조하는 행위, 동시에 은행영수증 및 영수증을 위조하는 행위, 판매영수증을 위조하는 행위 등이 있습니다. , 부풀려진 매출, 건설 중인 프로젝트 잔액, 고정자산 잔액, 고정자산 감가상각 등의 허위 기록;
공개 위반에 대한 형사 온라인카지노추천은 금융 사기에만 국한되지 않습니다.. 허위, 오해의 소지가 있거나, 시기적절하지 않거나, 불충분하거나 일관성이 없는 정보 온라인카지노추천는 범죄 행위에 포함될 수 있습니다.
2022년 중국 온라인카지노추천에서 조사 및 처리한 불법 공시 사건의 대부분은 형법 개정(11)의 적용을 받지 않지만, 조사된 불법 서신 공개 사건의 구체적인 발생 시기는 확실합니다. 2023년부터 중국 온라인카지노추천가 처리하며 점차적으로 2021년까지 확대됩니다. 3월 1일은 형법 개정안(11)이 발효되는 날입니다. 이제부터 두 가지 주요 변경사항이 있습니다.첫째, 범죄 대상의 범위가 크게 확대되었습니다., 법에 따라 정보 공개 의무가 있는 회사, 지배 주주 및 기업의 실제 통제자도 형사 책임을 지며, 자연인 또는 법인온라인카지노추천 간주됩니다. 즉, 제161조가 추가됩니다. 개정 형법 제2항 및 제3항온라인카지노추천 정한다.둘째, 기존의 고정형 패널티 시스템이 가변 패널티 시스템온라인카지노추천 변경됩니다., 기본양형범위의 주요 형량을 '3년 이하의 유기징역 또는 구역'에서 '5년 이하의 유기징역 또는 구역'온라인카지노추천 상향하고, 가중범죄를 추가함 , 가중양형 범위를 '5년 10년 이상'에 유기징역 및 벌금'온라인카지노추천 설정해 이 범죄에 대한 법정 최고 형량을 징역 3년에서 징역 10년온라인카지노추천 늘렸다.
정보 공개 위반과 관련된 형사 사건을 기소할 때 서로 다른 직위 또는 동일한 직위에 있는 직원의 책임을 어떻게 구분합니까? 우리는 사건에서 결정된 불법 정보 공개에 대한 책임자와 불법 정보 공개를 종합적온라인카지노추천 고려하기 위해서는 다음 측면을 결합해야 한다고 생각합니다.사실, 성격, 상황, 사회적 결과의 관계가 인식됩니다:
1.불법온라인카지노추천 유출 발생의 역할확인된 불법 정보 공개 활동에서 주요 또는 부차적인 역할을 하는지, 불법 정보 공개 활동을 조직, 계획, 참여 및 실행하는지, 적극적온라인카지노추천 참여하는지 소극적온라인카지노추천 참여하는지 등을 포함합니다.
2. 지식과 태도불법적인 정보 공개에 관한 사항 및 그 내용에 대한 인지 여부, 이를 반영하고 보고하는지 여부, 피해를 효과적온라인카지노추천 방지하거나 줄이기 위한 조치를 취하는지, 불법 행위의 발생을 허용하는지 여부 등을 포함합니다. , 등.;
3. 직위, 구체적인 온라인카지노추천 및 온라인카지노추천 수행확인된 불법 정보 공개 행위가 책임자의 직위 및 구체적인 책임과 직접적인 관련이 있는지, 책임자가 성실하고 성실하게 직무를 수행하는지, 직무를 게을리하거나 포기하는지, 직무를 수행하는지 여부 등을 포함온라인카지노추천. 정보를 예방, 발견 및 예방할 의무 불법 행위의 발생을 공개온라인카지노추천.
4.전문 경력, 전문회계사가 회계상의 문제를 지적하지 않는 경우, 전문기술인이 적발해야 할 정보공개에 있어서 온라인카지노추천가 전문적 배경을 가지고 있고, 전문기술자와 관련된 위법사항을 지적하지 못하는 상황이 있는지 여부를 포함 기술적 문제 등을 지적하지 않음.
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선택 이유:2022년에 메인보드에 상장된 회사의 허위 인증 문서 제공과 관련된 유일한 사건으로, 해당 사건에 연루된 회계법인은 법에 따라 시정하라는 명령을 받았고 영업온라인카지노추천 몰수되었으며 벌금이 부과되었습니다.1,000만 초과 온라인카지노추천, 1년간 온라인카지노추천업 영업정지
문서 번호: 중국 온라인카지노추천 행정처벌 결정 [2022년] 제6호
기본 사례 사실:2020년 8월 25일, TTS는 *ST Xinyi의 2018년 및 2019년 연간 재무제표에 대한 적격 감사 보고서를 발행했으며 Han Zhenyuan의 2018년 순자산 감사 보고서 및 2019년 재무제표 감사 보고서에 대한 표준 의견을 발행했습니다. TTS 감사 프로세스에는 감사 독립성 결여, 수익 감사, 서신 절차, 투자 부동산 감사, 품질 관리 결함, *ST Xinyi의 정확한 획득 및 식별 실패 등의 문제가 있음이 중국 온라인카지노추천의 검증을 받았습니다. 관련 당사자 관계 Tang Moumou *ST Xinyi가 발행한 2018년 및 2019년 연간 보고서에는 허위 기록과 주요 누락이 포함되어 있습니다.
페널티 결과:
1. 심천 TTS 회계법인에 시정 명령이 내려졌고, 심천 당당 회계법인의 영업 소득 1,970,297.01 위안이 몰수되었고, 벌금 11,821,782.06 위안이 부과되었으며, 온라인카지노추천 서비스업이 1년간 정지되었습니다.
2. 우에게 경고하고 100만 온라인카지노추천의 벌금을 부과합니다.
3. Liu에게 경고하고 벌금 500,000온라인카지노추천을 부과합니다.
4. Liu에게 경고하고 벌금 300,000온라인카지노추천을 부과합니다.
선고 예측:형법 제 229조 및 온라인카지노추천;최고인민검찰원 및 공안부의 공안기관 소관 형사사건 접수 및 소추 기준에 관한 규정온라인카지노추천; 제 81조, 82조에 의거 (2 )온라인카지노추천;, TTS 의심되는 장치가 허위 인증 문서를 제공했습니다. 이러한 행위에 대하여 해당 단위에는 벌금을 부과하고, 직접적인 책임이 있는 주관자와 기타 직접 책임자는 5년 이하의 유기징역 또는 구역에 처한다.
사례 평가:이 경우, TTS의 관리 파트너이자 서명한 공인회계사인 Wu Moumou는 "직접적인 책임자"이므로 5년 이하의 유기징역 또는 형사구류를 선고받아야 합니다. 서명한 공인회계사 Liu Moumou의 행위가 심각한 결과(직접적으로 100만 온라인카지노추천의 경제적 손실을 초래하거나 국가, 대중 또는 기타 투자자에게 심각한 결과를 초래함)를 초래할 경우, 그는 중대한 인증 허위 표시 범죄를 저지른 혐의를 받습니다. 문서를 제출하고 선고를 받게 됩니다3년 이하의 징역 또는 구금。
허위 증명서 제공 범죄와 증명서 문서의 중대한 허위 표시 범죄는'형법개정(11)' 개정의 핵심사항, 새로운 상황에서 CPA 업계의 허위 진술은 중대한 범죄 위험을 초래온라인카지노추천. 공인회계사는 감사 프로젝트의 구체적인 품질 관리에 충분한 주의를 기울여야 하며, 예리한 전문적 감수성을 유지하고, 감사의 원칙과 결론을 준수하며, 소스로부터 감사 위험을 통제해야 온라인카지노추천.
