법적 온라인카지노의 해석
사례 요약
지우하오 그룹
2015년 1월, Jiuhao Group은 장부에 3억 위안 이상의 화폐 자금을 허위로 추가했습니다. 위의 허위장부자금을 은폐하기 위해 주호그룹은 2015년 3월부터 외부차입을 통해 금융상품이나 정기예금 증서를 구매하기 시작했습니다. 차입 당일 또는 다음날 금융관리상품이나 정기예금을 담보로 제공받았습니다. 차용인의 계열사에 증명서를 전달하고 인수를 통과한 자금은 환어음 할인을 통해 차용인에게 반환되어 장부에 3억 위안의 은행 예금이 있다는 환상을 형성하고 유지했습니다.
Anshan Heavy Mining Machinery Co., Ltd.(이하 Anzhong Co., Ltd.)의 주요 자산 재편성 과정에서 Houjiuhao Group은 위의 허위 정보가 포함된 재무제표를 Anzhong Co., Ltd. Anzhong에 제공했습니다. 주식회사는 2016년 4월 공시했는데, 3월 23일 허위 내용이 포함된 '절강구호오피스그룹유한회사 감사보고서(2013~2015년)'(이하 '감사보고서'라 한다)가 온라인카지노됐다. 온라인카지노. 같은 날 안중광업주식회사는 "안산중광업기계유한공사의 주요 자산 구조조정 및 교체와 자산매입 및 지원자금 조달 및 관련거래를 위한 주식발행에 관한 보고"(이하)를 공시했다. 구조조정 대상인 지우하오를 온라인카지노한 '신고'), 허위 내용이 포함된 그룹의 마지막 3개 기사
2013년부터 2015년까지 Jiuhao 그룹은 서비스 수수료 수입을 264,897,668.7위안으로 부풀렸고 화폐 자금을 3억 1,337만 위안만큼 부풀렸습니다. 위의 부풀려진 자산 중 어느 하나도 회수할 수 없습니다. 2015년 12월 31일 현재 지우하오그룹의 실제 순자산은 985,29498.71위안이며, 당기에 온라인카지노된 총자산의 30% 이상에 달한다. 규정에 따라 온라인카지노되지 않은 보증은 Jiuhao Group 실제 순자산의 50% 이상을 차지합니다.
주하오 그룹의 실제 통제자이자 법적 대표자이자 회장인 피고인 궈모무(Guo Moumou)는 주하오 그룹 금융 사기의 결정권자이자 조직자이며 직접적인 책임자입니다. 피고 Song Moumou는 Jiuhao 그룹의 이사 겸 사장으로서 Jiuhao 그룹의 성과를 부풀리기 위해 사업 사기를 조직하고 참여했으며 피고인 Du Moumou는 Guo Moumou로서 Jiuhao 그룹의 금융 사기에 대한 기본 온라인카지노를 제공했습니다. Jiuhao Group의 주주는 가상 목적을 위해 Jiuhao Group 및 관련 당사자의 자금을 준비하고 할당하는 책임을 집니다.
판결 결과
1. 피고인 곽모모(郭穆浦)는 불법누설 또는 중요정보 비온라인카지노죄를 범하여 징역 2년 3개월, 벌금 10만 위안(형량은 판결 집행일로부터 계산)을 선고받았습니다. , 그리고 판결 집행 이전에 구금되었던 사람은 2019년 6월 4일부터 2021년 9월 3일까지 구금된 1일은 구금된 1일에 해당하며, 벌금은 10일 이내에 납부해야 합니다. 판결이 발효된 후).
2. 피고인 송모무(宋篆)는 불법누설, 중요정보 비온라인카지노죄를 범하여 징역 2년, 집행유예 3년, 벌금 5만위안(보호관찰기간은 공소일로부터 계산)을 선고받았다. 판결이 확정되면 벌금은 판결에 한함) 발효 후 1개월 이내 납부
3. 피고인 두모무는 불법누설, 중요정보 비온라인카지노죄를 범하여 징역 2년, 집행유예 3년, 벌금 5만위안(보호관찰기간은 공소일로부터 계산)을 선고받았다. 판결이 확정되면 벌금은 판결에 한함) 발효 후 1개월 이내 납부
4. 피고인 왕(王)은 불법누설, 중요정보 비온라인카지노죄를 범하여 징역 1년, 집행유예 2년, 벌금 2만위안(보호관찰기간은 판결일로부터 계산)을 선고받았다. 벌금은 판결이 발효되는 시점으로 제한됩니다.) 다음 달 이내에 지불하십시오.
행정적 처벌
행정적 처벌
지우하오 그룹
중국 증권감독관리위원회가 결정한 불법 사실:
1. Jiuhao Group과 Anzhong Co., Ltd.는 주요 자산 교환, 자산 구매를 위한 주식 발행, 지원 자금 조달을 위한 주식 발행을 통해 주요 자산 구조 조정을 실시했습니다.
2. Jiuhao Group 및 Anzhong Co., Ltd.의 정보 온라인카지노는 불법입니다. Jiuhao Group 및 Anzhong Co., Ltd.가 온라인카지노한 정보에 허위 기록과 중대한 누락이 발생했습니다. 이로 인해 Guo Congjun, Du Xiaofang 및 그들의 공동 행동이 발생했습니다. Jiugui Investment와 Jiuzhuo Investment가 온라인카지노한 "안산 중공업 인수 보고서 요약"에는 허위 기록과 중대한 누락이 포함되어 있습니다.
Jiuhao 그룹 및 관련 직원의 책임 결정: Jiuhao 그룹은 불법 정보 온라인카지노에 대한 책임이 있으며 Guo Congjun, Song Rongsheng 및 Chen Hengwen은 Jiuhao 그룹의 불법 정보 온라인카지노에 대한 직접적인 책임이 있는 책임자입니다.
벌금:
1. Jiuhao Group에 시정을 명령하고 경고하며 600,000위안의 벌금을 부과합니다.
2. 곽종준, 송영성, 진형원에게 경고하고 각각 30만 위안의 벌금을 부과합니다.
안중 주식
지우하오그룹은 2015년 1월 은행예금 3억 위안을 조작하였고, 2015년 9월 22일과 23일에 3억 위안의 은행정기예금증서를 차입하여 작성하였습니다. 2015년 12월 기준 3월 31일 상기 3억위안 은행예금증서가 질권설정 상태였으나 주호그룹은 '감사보고서' 주석에서 상기 3억위안 대출금과 3억위안 정기예금증서 질권을 온라인카지노하지 않았다. '와 '주요자산개편보고서'가 온라인카지노됐다.
Anzhong Co., Ltd.는 2016년 4월 23일에 "주요 자산 재편성 보고서"를 발표하여 대차대조표 주요 데이터, 손익계산서 주요 데이터, 현금 흐름표의 주요 데이터 및 주요 고객에 대한 데이터 및 판매. Anzhong Co., Ltd.의 "주요 자산 재편성 보고서"에 온라인카지노된 Jiuhao Group의 대차대조표 및 손익계산서의 주요 데이터는 조사를 통해 확인한 데이터와 일치하지 않으며 허위 기록이 있습니다.
위에서 언급한 Anzhong Co., Ltd.의 행위는 증권법 제63조에 위배됩니다. “상장회사가 법에 따라 온라인카지노한 정보는 진실하고 정확하며 완전해야 하며, 허위의 기록, 오해의 소지가 있는 기재, 중대한 누락을 포함하지 아니하는 것”은 “상장회사 또는 기타 정보공시 의무자가 구조조정조치 제55조의 규정을 준수하지 아니한 것”에 해당합니다. 주요 자산구조조정 정보의 온라인카지노를 요구하는 행위, 또는 온라인카지노된 정보에 허위의 기록, 오해의 소지가 있는 기재, 중대한 누락이 포함되어 있는 행위' 및 증권법 제193조 제1항에서 규정하는 '발행인, 상장회사 또는 회사' 기타 정보온라인카지노 의무자가 규정에 따라 정보를 온라인카지노하지 않거나, 온라인카지노된 정보에 허위 기록, 오해의 소지가 있는 기재 또는 중대한 누락이 포함되어 있는 경우."
이사, 감독자 및 고위 관리자는 성실한 의무를 수행하지 못했고 Anzhong Co., Ltd.가 온라인카지노한 "주요 자산 재편성 보고서"가 사실이고 정확하며 완전하다는 것을 확인하지 못했습니다. "상장회사의 정보온라인카지노 관리방법" 제58조 제1항 및 증권법 제68조 제3항의 규정에 따라 상기 당사자는 Anzhong의 정보에 대한 기타 직접적인 책임이 있는 사람입니다. 온라인카지노 위반.
행정 처벌:
1. Anzhong Stock에게 경고하고 600,000위안의 벌금을 부과합니다.
2. 직접 책임자인 Anzhong Co., Ltd. 회장 Yang Moumou에게 경고하고 벌금 300,000위안을 부과합니다.
3. Anzhong Co., Ltd.의 이사회 비서이자 부사장인 Zhang Moumou에게 직접 책임자를 경고하고 벌금 200,000위안을 부과합니다.
IV. 기타 직접 책임자 Wen(이사, 본부장), Gao(이사, 부회장, 부사장), Liang(이사, 차장), Huang(이사), Bai(이사), 다이 (사외이사), Cheng Moumou (사외이사), Wang Moumou (사외이사), Han Moumou (감독자), Jiang Moumou (감독자), Feng Moumou (감독자), Yang Moumou (두 총지배인), Feng Moumou 특정인 (재정이사)에게는 경고와 벌금 3만위안을 부과했다.
변호사의 관점
이 사건과 관련된 회사, 인사 직위 및 책임 비교표
위 표에서 우리는 다음과 같은 특징을 볼 수 있습니다:
(1) 법인으로서 행정처벌에 있어서 회사는 행정적 책임을 집니다. 그러나 형사범죄에 있어서는 이 범죄는 자연인범죄에 해당할 뿐이므로, 주호그룹은 책임을 지지 않습니다. 형사책임. 형법 규정에 따르면 이 범죄(즉, 불법누설, 중요정보 비온라인카지노죄)는 직접 책임자 및 기타 직접 책임자를 처벌하지만 기업, 기업은 처벌하지 않기 때문이다. 그리고 다른 단위.
부서가 불법 온라인카지노 또는 중요 정보 비온라인카지노 범죄를 저질렀다고 해서 해당 부서가 이 범죄의 범죄 대상이 될 수 없다는 의미는 아닙니다. 해당 단위의 지배주주와 실제 통제자가 해당 단위에 속해 있는 경우 해당 단위는 여전히 형사책임을 질 수 있습니다.
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이 경우 법원은 Guo Moumou, Song Moumou, Du Moumou 및 Wang Moumou가 형사 책임을 져야 한다고 판결했습니다. Guo Moumou는 Jiuhao 그룹의 실제 통제자, 법적 대표자 및 회장으로서 Jiuhao 그룹의 금융 사기의 의사 결정자이자 조직자이며 Jiuhao 그룹이 온라인카지노한 재무 제표의 허위 정보가 포함된 법적 대표란에 서명한 사람입니다. 직접적인 책임을 맡은 사람.
중국 증권감독관리위원회가 부과하는 행정 처벌의 근거는 다음과 같습니다. Jiuhao Group, Guo Moumou, Song Moumou 및 Chen Moumou는 정보 온라인카지노 의무가 있는 법인입니다. Guo Moumou는 Jiuhao 그룹의 금융 사기의 의사 결정자이자 조직자이며 Jiuhao 그룹이 온라인카지노한 허위 정보가 포함된 재무제표의 법적 대표란에 서명했습니다.
Du Moumou와 Wang Mou가 행정적 책임을 지지 않는 이유는 그들의 직위가 정보 온라인카지노 의무가 있는 법인에 속하지 않기 때문입니다. 따라서 중국 증권 감독 관리 위원회는 그들에게 행정적 책임을 묻지 않았습니다.
(3) 행정처벌에서는 자연인과 법인 모두 처벌됩니다.
Anzhong Co., Ltd.는 Jiuhao Group의 구조 조정 거래의 상대방으로서 근면과 책임의 의무를 이행하지 않았으며 이에 상응하는 관리 책임도 지고 있습니다. 자산 정리 과정에서 Anzhong Co., Ltd.의 의무는 "법률에 따라 온라인카지노된 정보는 사실이고 정확하며 완전해야 하며 허위 기록, 오해의 소지가 있는 진술 또는 중대한 누락이 포함되어서는 안 됩니다"입니다.
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2020년 3월 1일 정식으로 시행된 '중화인민공화국 증권법(2019개정)'(이하 '신증권법'이라 함)은 내부자 거래에 관한 법규를 개선하였습니다. 상장회사의 금지법조항, 주주감축제도 등 증권거래제도는 상장회사의 정보온라인카지노요건을 강화하고 이사, 감사, 고위임원의 법적 책임을 강화하고 있으며, 증권 위반 비용이 크게 증가했습니다. 2020년 12월 26일 형법개정 제11조(이하 “개정”이라 한다)가 검토되어 통과되었다.
준법경영 시스템을 구축하고 개선하는 것은 준법경영 문화 시스템, 인재 시스템, 조직 구조 시스템, 운영 시스템을 포함하는 기업 준법 업무의 기초입니다.
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법률 및 온라인카지노
제161조 [불법공시, 중요정보 미공시죄] 법에 따라 정보온라인카지노의무가 있는 회사, 기업이 재무회계보고를 허위로 제공하거나 주주 및 공중에게 중요한 사실을 은폐하거나 재무회계를 제공한 경우 기타 온라인카지노해야 할 중요한 정보가 법령에 따라 주주 및 일반 대중에게 보고됩니다. 온라인카지노할 필요가 있어 주주 또는 타인의 이익을 심각하게 해칠 필요가 있거나 그 밖에 정상이 엄중한 경우에는 직접 책임자 및 기타 직접 책임자를 5년 이하의 유기징역 또는 구역에 처한다. 사안이 특히 심각한 경우에는 벌금을 부과하거나 벌금만 부과하며, 5년 이상 10년 이하의 유기징역에 처하고 벌금도 병과한다.
이전 단락에 온라인카지노된 회사 또는 기업의 지배주주 또는 실제 지배자가 이전 단락의 행위를 수행, 조직 또는 지시하거나 이전 단락에 온라인카지노된 상황을 발생시키는 관련 사항을 은폐하는 경우, 그는 전항의 온라인카지노에 따라 처벌된다.
전항의 범죄를 범한 지배주주 또는 실제 통제자가 단위인 경우, 해당 단위는 벌금형에 처해지고 직접 책임자 및 기타 직접적인 책임이 있는 자는 제1항의 온라인카지노에 따라 처벌된다. 절.
[증권법]
제63조 증권거래소에서의 증권거래를 통해 투자자가 상장회사의 의결권 있는 발행주식을 5%에 달하게 보유하거나 계약 또는 기타 약정을 통해 타인과 공동 보유하는 경우, 투자자는 사실이 발생한 날로부터 3일 이내에 , 국무원 증권감독관리기구 및 증권거래소에 서면으로 보고하고, 상장회사에 이를 통보하며, 상기 기간 동안에는 더 이상 상장회사 주식을 거래할 수 없습니다. 다만, 국무원 증권감독관리기구가 정한 경우를 제외한다.
투자자가 계약 또는 기타 약정을 통해 상장회사의 의결권 발행 주식을 5%에 도달하거나 다른 사람과 공동으로 보유한 후, 상장 회사의 발행 의결권 주식 중 투자자의 비율이 5% 증가 또는 감소할 때마다 보고해야 합니다. 전항의 온라인카지노에 따라 공고하며, 해당 사실이 발생한 날부터 공고 후 3일까지는 상장회사 주식의 더 이상 거래를 허용하지 아니한다. 다만, 증권감독관리기관이 정하는 경우는 제외한다. 국무원.
투자자가 계약이나 기타 약정을 통해 상장회사의 의결권 발행주식을 5%에 도달하거나 다른 사람과 공동으로 보유한 후, 상장회사의 발행 의결권 주식 중 투자자의 비율이 1%씩 증가하거나 감소할 때마다 상장회사는 해당 사실이 발생한 다음 날부터 공지, 공지합니다.
상장회사가 제1항과 제2항의 온라인카지노을 위반하여 의결권이 있는 주식을 매수 후 36개월 이내에 매수하는 경우, 온라인카지노된 비율을 초과하는 주식에 대해서는 의결권을 행사할 수 없습니다.
제 68조 인수 제안에 명시된 약정 기간 내에 인수자는 인수 제안을 철회할 수 없습니다. 인수자가 인수 제안을 변경해야 하는 경우 적시에 공고하고 구체적인 변경 사항을 명시해야 하며 다음 상황이 있어서는 안 됩니다. (1) 인수 가격을 낮추십시오. (2) 인수 예정 주식 금액을 줄입니다. (3) 취득기간을 단축한다. (4) 국무원 증권감독관리기구가 온라인카지노하는 기타 상황.
제85조 정보 온라인카지노 의무자가 규정에 따라 정보를 온라인카지노하지 않거나 공시된 증권 발행 문서, 정기 보고서, 임시 보고서 및 기타 정보 온라인카지노 자료에 허위 기록, 오해의 소지가 있는 기재 또는 중대한 누락이 포함되어 투자자에게 다음과 같은 행위를 야기하는 경우 증권 거래에서 손실을 입은 편지 정보온라인카지노의무자는 발행인의 지배주주, 실제 지배인, 이사, 감찰인, 고위관리인 및 기타 직접적인 책임이 있는 자, 후원인, 인수증권회사 및 그 직접적인 책임이 있는 자는 발행인에 대하여 배상책임을 진다. 그리고 자신의 잘못이 없음을 증명할 수 있는 사람을 제외하고 몇 가지 책임이 있습니다.
제193조: 본 법 제56조 제1항 및 제3항의 온라인카지노을 위반하고 허위 또는 오해의 소지가 있는 정보를 조작 및 유포하여 증권시장을 교란시키는 자는 불법소득을 몰수하고 벌금에 처한다. 불법소득이 없거나 불법소득이 20만 위안 미만인 경우, 20만 위안 이상 200만 위안 이하의 벌금을 부과한다. .
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증권 시장 정보 보도에 종사하는 언론 매체 및 직원이 본 법 제56조 3항의 온라인카지노을 위반하고 직무와 상충되는 증권 거래에 종사하는 경우 불법 소득은 몰수되며 벌금이 부과됩니다. 유가증권 거래 등의 경우 금액 이하의 페널티를 부과합니다.
"상장회사 인수 관리 조치"
조 3: 상장 회사의 인수 및 관련 주식 지분 변경은 개방성, 공정성 및 공평성의 원칙을 따라야 합니다.
상장 회사 인수 및 관련 주식 지분 변동에 대한 정보 온라인카지노 의무자는 상장 회사에 대한 자신의 이해관계 및 변경 사항을 완전히 온라인카지노해야 하며 법률에 따라 보고, 공고 및 기타 법적 의무를 엄격히 수행해야 합니다. 관련 정보가 온라인카지노되기 전에는 해당 정보를 비밀로 유지할 의무가 있습니다.
정보 온라인카지노 의무자가 보고하고 발표한 정보는 사실이고 정확하며 완전해야 하며 허위 기록, 오해의 소지가 있는 진술 또는 중대한 누락이 포함되어서는 안 됩니다.
"상장회사의 정보 온라인카지노 관리 조치"
제58조 상장회사의 이사, 감찰인, 고급관리자는 회사 정보 온라인카지노의 진실성, 정확성, 완전성, 적시성 및 공정성에 대한 책임을 져야 하나, 그들이 다음 의무를 이행했음을 입증할 충분한 증거가 있습니다. 근면과 책임은 제외.
상장회사의 회장, 관리자 및 이사회 비서는 회사의 중간 보고서에 온라인카지노된 정보의 신뢰성, 정확성, 완전성, 적시성 및 공정성에 대한 일차적인 책임을 집니다.
상장 회사의 회장, 관리자 및 재무 이사는 회사 재무 보고서의 진실성, 정확성, 완전성, 적시성 및 공정성에 대한 일차적인 책임을 집니다.
"공안 기관 관할 형사 사건의 접수 및 기소 기준에 관한 최고인민검찰원 및 공안부의 온라인카지노(2)" (2010)
제6조 [중요정보의 불법공시 또는 비온라인카지노의 경우(형법 제161조)] 법률에 따라 정보온라인카지노의무가 있는 기업 및 기업이 재무제표를 허위로 기재하거나 주주 및 공익에게 중요한 사실을 은폐한 경우 . 회계보고 등 법에 따라 온라인카지노해야 할 중요한 정보는 규정에 따라 온라인카지노되지 않으며, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 혐의가 있는 경우에는 기소될 수 있습니다.
(1) 주주, 채권자 또는 기타 개인에게 총 500,000위안 이상의 직접적인 경제적 손실을 초래한 경우;
(2) 잘못된 자산 증감이 해당 기간에 온라인카지노된 총 자산의 30%를 초과하는 경우;
(3) 잘못된 이익 증가 또는 감소가 해당 기간에 온라인카지노된 총 이익의 30%를 초과하는 경우;
(4) 규정에 따라 온라인카지노되지 않은 주요 소송, 중재, 보증, 관련 거래 또는 기타 주요 사항에 관련된 금액 또는 연속 12개월 누적 금액이 순자산의 50%를 초과합니다. ;
(5) 회사가 발행한 주식, 회사채 또는 기타 유가증권의 상장 및 거래가 정지되거나 여러 차례 상장 및 거래가 정지되도록 하는 행위;
(6) 발행 조건을 충족하지 못하는 기업 및 기업을 허위로 발행 승인을 얻어 거래 상장되도록 유도하는 행위;
(7) 손실을 이익으로 온라인카지노하거나 회사의 재무회계 보고서에 이익을 손실로 온라인카지노하는 행위,
(8) 허위 재무 회계 보고서를 여러 차례 제공하거나 중요한 사실을 은폐하거나 법에 따라 온라인카지노해야 하는 기타 중요한 정보를 여러 차례 온라인카지노하지 않은 행위,
(9) 기타 주주, 채권자 또는 타인의 이익을 심각하게 손상시키는 상황 또는 기타 심각한 상황에 처한 경우.
[상장회사 주요 자산 정리 관리 대책]
제4조 상장회사가 대규모 자산개편을 실시할 경우 관련 당사자는 신속하고 공정하게 정보를 온라인카지노 또는 제공해야 하며 온라인카지노 또는 제공한 정보가 사실이고 정확하며 완전하며 허위 기록이 없어야 합니다. 오해의 소지가 있는 진술 또는 중대한 누락.
제5조: 상장회사의 이사, 감찰인, 고급관리자는 주요 자산 정리 활동 중에 정직하고 신임하며 성실하고 책임을 다해야 하며 회사 자산의 안전을 유지하고 회사와 모든 사람의 합법적인 권익을 보호해야 합니다. 주주.
